Безготівковий розрахунок – що це таке та як працює

Безготівковий розрахунок — це переказ грошей між рахунками без використання фізичних купюр та монет. Замість готівки використовуються платіжні картки, мобільні додатки, інтернет-банкінг та інші електронні інструменти.

В Україні безготівкові платежі стрімко зростають: за підсумками 2025 року 95,5% усіх карткових операцій були безготівковими, а їхня частка за сумою досягла 65,4%. Загалом українці здійснили понад 9 мільярдів безготівкових операцій на суму 4 684 млрд ₴.

У цій статті розберемо, що таке безготівковий розрахунок, які форми існують, які переваги він дає та як здійснювати оплату без готівки.

Що таке безготівковий розрахунок

Безготівковий розрахунок — це спосіб оплати, при якому гроші переміщуються між банківськими рахунками в електронній формі. Покупець не передає продавцю фізичні гроші. Натомість банк списує кошти з одного рахунку і зараховує на інший.

Безготівкові розрахунки в Україні регулюються Національним банком України (НБУ) відповідно до Інструкції про безготівкові розрахунки в національній валюті.

Учасники безготівкового розрахунку:

Основні форми безготівкових розрахунків

В Україні діють кілька основних форм безготівкових розрахунків, кожна з яких має своє призначення:

Платіжне доручення — найпоширеніша форма. Платник дає банку наказ перерахувати певну суму на рахунок отримувача. Використовується для оплати товарів, послуг, податків та зарплат.

Платіжна вимога: отримувач ініціює списання коштів з рахунку платника. Застосовується переважно для стягнення заборгованості за рішенням суду.

Акредитив: банк гарантує оплату продавцю за умови виконання певних умов (наприклад, доставки товару). Це безпечний інструмент для великих угод, зокрема при купівлі нерухомості.

Інкасове доручення — примусове списання коштів, яке здійснюється на підставі виконавчих документів.

Меморіальний ордер використовується банком для внутрішніх операцій та списання коштів з рахунку клієнта.

Способи безготівкової оплати для фізичних осіб

Для звичайних споживачів безготівкові розрахунки доступні через кілька основних каналів:

Платіжні картки. Дебетові та кредитні картки залишаються основним інструментом безготівкової оплати. Станом на початок 2026 року в Україні емітовано 148,7 млн платіжних карток, що на 12,7% більше, ніж рік тому. Детальніше про картки можна дізнатись у матеріалі 10 цікавих фактів про кредитні картки.

Безконтактні платежі (NFC). Понад 70% операцій у торговельній мережі здійснюються безконтактно, через картки з NFC-чипом, смартфони або смарт-годинники. Apple Pay підтримують 40 українських банків, Google Pay (37 банків).

Мобільний банкінг. Банківські додатки дозволяють здійснювати перекази, оплачувати комунальні послуги та робити покупки. Серед найпопулярніших: Приват24, Monobank, ПУМБ Online.

Інтернет-банкінг. Оплата через вебсайти банків, зокрема для комунальних платежів, податків та переказів між рахунками.

QR-платежі. Все більше торгових точок приймають оплату через QR-коди, що особливо зручно для малого бізнесу.

Статистика безготівкових розрахунків в Україні

За даними Національного банку, безготівкові розрахунки в Україні стабільно зростають з року в рік. Ось ключові показники за підсумками 2025 року:

Переваги безготівкових розрахунків

Безготівкові платежі мають низку суттєвих переваг як для споживачів, так і для бізнесу та держави:

Дебетова чи кредитна картка: яку обрати для безготівкових розрахунків

Обидва типи карток підходять для безготівкових розрахунків, але мають принципові відмінності:

Дебетова картка прив'язана до вашого поточного рахунку. Ви витрачаєте лише власні кошти. Більшість банків не стягують комісію за безготівкові покупки дебетовою карткою. Це оптимальний вибір для щоденних витрат та контролю бюджету.

Кредитна картка дозволяє розраховуватись як власними коштами, так і кредитними. Головна перевага — пільговий період (зазвичай 50-62 дні), протягом якого відсотки за використання кредитних коштів не нараховуються.

При виборі кредитної картки зверніть увагу на:

Детальніше про типові помилки при користуванні кредиткою читайте в матеріалі 7 помилок при користуванні кредиткою.

Як захистити безготівкові платежі

Безготівкові розрахунки безпечніші за готівку, але потребують дотримання базових правил захисту від шахрайства:

Детальніше про види шахрайства з платіжними картками та способи захисту.

Безготівкові розрахунки для підприємців

З 1 січня 2026 року всі фізичні особи-підприємці (ФОП), включаючи 1-у групу єдиного податку, зобов'язані приймати безготівкові платежі. Раніше ця вимога поширювалась поетапно: з 2024 року на міста від 5 000 мешканців, з 2025 на менші населені пункти, а з початку 2026 року обмеження скасовано повністю.

Обов'язок стосується також виїзної та виносної торгівлі (ринки, ярмарки), торгівлі через автомати та продажу власноруч вирощеної продукції.

Для прийому безготівкових платежів підприємець може використовувати:

Важливо: використання РРО (ПРРО) для ФОПів 1-ї групи все ще не є обов'язковим. Проте за відмову приймати безготівкові платежі передбачено штраф до 25 000 ₴.

Безготівкова Україна у світовому контексті

Україна є одним зі світових лідерів за темпами впровадження безконтактних платежів. Серед ключових трендів:

Для порівняння: у Швеції готівка становить менше 1% від загального обігу, а Данія, Норвегія та Нідерланди вже практично повністю перейшли на безготівкову економіку. Україна впевнено рухається у цьому напрямку.