Безготівковий розрахунок – що це таке та як працює

Безготівковий розрахунок – це переказ грошей між рахунками без використання фізичних купюр та монет. Замість готівки використовуються платіжні картки, мобільні додатки, інтернет-банкінг та інші електронні інструменти.

В Україні безготівкові платежі стрімко зростають: за підсумками 2025 року 95,5% усіх карткових операцій були безготівковими, а їхня частка за сумою досягла 65,4%. Загалом українці здійснили понад 9 мільярдів безготівкових операцій на суму 4 684 млрд ₴.

У цій статті розберемо, що таке безготівковий розрахунок, які форми існують, які переваги він дає та як здійснювати оплату без готівки.

Безготівковий розрахунок – це спосіб оплати, при якому гроші переміщуються між банківськими рахунками в електронній формі. Покупець не передає продавцю фізичні гроші – натомість банк списує кошти з одного рахунку і зараховує на інший.

Безготівкові розрахунки в Україні регулюються Національним банком України (НБУ) відповідно до Інструкції про безготівкові розрахунки в національній валюті.

Учасники безготівкового розрахунку:

• Платник – особа, яка ініціює переказ коштів
• Отримувач – особа, на рахунок якої надходять кошти
• Банк платника – фінансова установа, що обслуговує рахунок платника
• Банк отримувача – фінансова установа, що обслуговує рахунок отримувача
• Платіжна система – мережа (Visa, Mastercard, НПС «Простір»), яка забезпечує обробку транзакцій

В Україні діють кілька основних форм безготівкових розрахунків, кожна з яких має своє призначення:

Платіжне доручення – найпоширеніша форма. Платник дає банку наказ перерахувати певну суму на рахунок отримувача. Використовується для оплати товарів, послуг, податків та зарплат.

Платіжна вимога – отримувач ініціює списання коштів з рахунку платника. Застосовується переважно для стягнення заборгованості за рішенням суду.

Акредитив – банк гарантує оплату продавцю за умови виконання певних умов (наприклад, доставки товару). Це безпечний інструмент для великих угод, зокрема при купівлі нерухомості.

Інкасове доручення – примусове списання коштів, яке здійснюється на підставі виконавчих документів.

Меморіальний ордер – використовується банком для внутрішніх операцій та списання коштів з рахунку клієнта.

Для звичайних споживачів безготівкові розрахунки доступні через кілька основних каналів:

Платіжні картки. Дебетові та кредитні картки залишаються основним інструментом безготівкової оплати. Станом на початок 2026 року в Україні емітовано 148,7 млн платіжних карток, що на 12,7% більше, ніж рік тому. Детальніше про картки можна дізнатись у матеріалі 10 цікавих фактів про кредитні картки.

Безконтактні платежі (NFC). Понад 70% операцій у торговельній мережі здійснюються безконтактно – через картки з NFC-чипом, смартфони або смарт-годинники. Apple Pay підтримують 40 українських банків, Google Pay – 37 банків.

Мобільний банкінг. Банківські додатки дозволяють здійснювати перекази, оплачувати комунальні послуги та робити покупки. Серед найпопулярніших – Приват24, Monobank, ПУМБ Online.

Інтернет-банкінг. Оплата через вебсайти банків, зокрема для комунальних платежів, податків та переказів між рахунками.

QR-платежі. Все більше торгових точок приймають оплату через QR-коди, що особливо зручно для малого бізнесу.

За даними Національного банку, безготівкові розрахунки в Україні стабільно зростають з року в рік. Ось ключові показники за підсумками 2025 року:

Безготівкові платежі мають низку суттєвих переваг як для споживачів, так і для бізнесу та держави:

Обидва типи карток підходять для безготівкових розрахунків, але мають принципові відмінності:

Дебетова картка – прив'язана до вашого поточного рахунку. Ви витрачаєте лише власні кошти. Більшість банків не стягують комісію за безготівкові покупки дебетовою карткою. Це оптимальний вибір для щоденних витрат та контролю бюджету.

Кредитна картка – дозволяє розраховуватись як власними коштами, так і кредитними. Головна перевага – пільговий період (зазвичай 50-62 дні), протягом якого відсотки за використання кредитних коштів не нараховуються.

При виборі кредитної картки зверніть увагу на:

• Тривалість пільгового періоду
• Річну процентну ставку після закінчення пільгового періоду
• Вартість обслуговування
• Комісію за зняття готівки (зазвичай 2-4%)
• Програму лояльності (кешбек, милі, бонуси)

Детальніше про типові помилки при користуванні кредиткою читайте в матеріалі 7 помилок при користуванні кредиткою.

Безготівкові розрахунки безпечніші за готівку, але потребують дотримання базових правил захисту від шахрайства:

• Не повідомляйте нікому PIN-код, CVV-код та паролі з SMS
• Увімкніть SMS-сповіщення або push-повідомлення про кожну операцію
• Використовуйте 3D Secure – технологію додаткової верифікації при оплаті в інтернеті
• Встановіть ліміти на операції через мобільний банкінг
• Не оплачуйте покупки через незахищені Wi-Fi мережі
• Перевіряйте сайти перед введенням даних картки – адреса має починатись із https://

Детальніше про види шахрайства з платіжними картками та способи захисту.

З 1 січня 2026 року всі фізичні особи-підприємці (ФОП) зобов'язані приймати безготівкові платежі незалежно від розміру населеного пункту. Раніше це вимагалось лише для міст із населенням від 5 000 осіб (з 2024 року) та менших населених пунктів (з 2025 року).

Для прийому безготівкових платежів підприємець може використовувати:

• POS-термінал – класичний варіант для торговельних точок
• mPOS – мобільний термінал, що підключається до смартфона
• QR-код – оплата через банківський додаток покупця
• Інтернет-еквайринг – для онлайн-продажів

Обов'язковість РРО (реєстратора розрахункових операцій) залежить від виду діяльності та групи ФОП. Для безготівкових розрахунків без готівки РРО не потрібен у більшості випадків, але є винятки для окремих сфер діяльності.

Україна є одним зі світових лідерів за темпами впровадження безконтактних платежів. Серед ключових трендів:

• Масове поширення NFC – понад 70% POS-операцій здійснюються безконтактно
• Зростання e-commerce – частка онлайн-покупок стабільно зростає, особливо після 2022 року
• Цифрова гривня – НБУ працює над запуском цифрової валюти центрального банку (CBDC), яка стане ще одним інструментом безготівкових розрахунків
• Платежі у месенджерах – все більше банків інтегрують оплату через Telegram та Viber

Для порівняння: у Швеції готівка становить менше 1% від загального обігу, а Данія, Норвегія та Нідерланди вже практично повністю перейшли на безготівкову економіку. Україна впевнено рухається у цьому напрямку.